Jedna ze základních součástí systému BRaD ve vyspělých tržních ekonomikách.
Pojištění vkladů zajišťuje důvěryhodnost a bezpečnost BS, makroekonomickou rovnováhu a stabilitu. Informační asymetrie neumožňuje celkové kvalifikované posouzení banky.
Kryje část úhrady akcionářů nad jejich akciový podíl v případě úpadku banky. Pojištění se uskutečňuje prostřednictvím státní pojišťovny nebo státního pojistného fondu – v ČR Fond pojištění vkladů.
V EU stanovena jednotná výše (od 1995) 90% částky neanonymních vkladů max. 15.000 EUR, v ČR stále 25.000 EUR.
Odvození plateb pojistného se provádí na základní nominální hodnotu A nebo P nebo vkladů (celkem, podle výše, lhůty splatnosti, měny, druh banky), nepřesahuje obvykle 1%.
Podle rizikovosti operací (moderní teorie( rozdělen mezi výnos. A celkem a A bez rizika (např. pokladniční poukázky), rozdíl se porovná s platbou pojistného, výsledek =<> 0 udává tendence banky zvyšování (snižování) rizikových aktiv vzhledem k pojistnému z vkladů.
(Z/A – Z/A bez rizika) – P pojistné
Fond pojištění vkladů:
zřízení upraveno zákonem o bankách č. 21/92 §41.
Zdroje fondu:
- příspěvky banky
- výnosy z investování
- zdroje finančního trhu
- výpomoci z bankrotů a likvidací
Čerpání fondu:
- náhrady na pohledávky z vkladů a úvěrů
- splátky dluhů
Pojištěny jsou:
neanonymní (identifikované) vklady a úroky (CK i cizí měna, kredity na účtech, vkladové listy, certifikáty, ne směnky).
Pojištěny nejsou:
- vklady bank a finančních institucí
- vklady zdravotních pojišťoven
- vklady státních fondů
Příspěvky fondu:
- 0,1% průměrného stavu pojištěných vkladů a úroků za předchozí rok
- 0,05% z vkladů a úroků u stavebních spořitelem
Náhrady:
ve výši 90% vkladů a úroků, max. 25.000 EUR
Žádné komentáře:
Okomentovat